+48 514 009 979 info@sovaaccounting.pl

Czy Spółka LTD jest dla Ciebie?

Jesteś freelancerem, pracujesz zdalnie lub na kontrakcie? Jeśli tak – Spółka LTD to na 99% rozwiązanie dla Ciebie! Sprawdź!

Co przemawia za założeniem spółki LTD?

Zakładając spółkę LTD będziesz prowadził własną firmę w Anglii i uzyskasz prawo do wszystkich korzyści jakie to za sobą niesie, nawet jeśli na co dzień mieszkasz w Polsce! Brytyjska emerytura, 120 000 złotych rocznie bez opodatkowania, przejrzyste przepisy…

Jak to możliwe? Istnieją podstawy prawne pozwalające na takie rozwiązanie, a głównym z nich jest Konwencja o Unikaniu Podwójnego Opodatkowania między Polską a UK.

Spółka LTD, czyli Private Limited Company jest świetnym rozwiązaniem dla branż takich jak:

  • IT
  • E-commerce i Handel w UK
  • Tłumaczenia i lekcje językowe
  • Produkcja muzyczna i filmowa
  • Transport międzynarodowy

Jeśli nie masz pewności czy Twoja działalność zawiera się w jednej z powyższych branż, skontaktuj się z nami mailowo, telefonicznie pod numerem 514 009 979 lub umów się na bezpłatną konsultację i dowiedz się, czy spółka LTD to rozwiązanie dla Twojego biznesu.

Dlaczego warto umówić się z nami na konsultację? Ponieważ będziesz rozmawiał z profesjonalnym doradcą, nie z konsultantem czy sprzedawcą. Odpowiedź na wszystkie pytania usłyszysz już w trakcie pierwszej rozmowy, a jeśli będzie taka potrzeba, nasz specjalista przygotuje dla Ciebie indywidualne, najkorzystniejsze rozwiązanie zupełnie za darmo.

Umów się na bezpłatną konsultację

Na początek, jak stwierdzić czy Spółka LTD będzie właściwa dla Twojego biznesu?


 

Brytyjska Limited Company jest bardzo atrakcyjnym rozwiązaniem, często określamy ją mianem spółki LTD, nie oznacza to jednak, że nie możesz założyć jej samodzielnie.

Zakładając firmę w takiej formie otrzymujesz w niej udziały - możesz być 100% udziałowcem swojej spółki, możesz również podzielić się nimi z rodziną, inwestorem, czy partnerem biznesowym.

To 3 podstawowe czynniki, na podstawie których możesz stwierdzić czy Spółka LTD jest odpowiednia dla Ciebie:

 

Twój biznes nie potrzebuje biura czy zakładu produkcyjnego w Polsce

 
Możesz prowadzić swój biznes w Polsce mając zarejestrowaną firmę w Wielkiej Brytanii. Jak to możliwe? Istnieją podstawy prawne pozwalające na takie rozwiązanie, a jednym z nich jest Konwencja o Unikaniu Podwójnego Opodatkowania między Polską a UK

Jednak chcąć skorzystać z takiego rozwiązania musisz pamiętać o kilku kwestiach. Jedną z nich jest to, że prowadząc spółkę LTD nie możesz wynajmować na nią biura lub zakładu produkcyjnego w Polsce, jeśli chcesz aby miejscem jej rezydencji podatkowej pozostała Wielka Brytania.

Gdybyś tak zrobił powstałby w Polsce zakład, a tego każdy właściciel spółki LTD mieszkający w Polsce stara się uniknąć.

Zakład sprawia, że potrzebujesz się ze swoich dochodów rozliczać z polskim Urzędem Skarbowym i płacić za polską, pełną księgowość. Warunki konieczne do klasyfikacji Twojej siedziby, albo miejsca pracy jako zakładu w Polsce opisane są w wyżej wspomnianym artykule dot. Konwencji o Unikaniu Podwójnego Opodatkowania.

Inaczej wygląda np. sytuacja magazynu. Jako Spółka LTD możesz importować do Polski towary i prowadzić z wynajętego tutaj magazynu sprzedaż wysyłkową np. do Wielkiej Brytanii i tak długo jak nie zatrudniasz na miejscu pracowników, Twoja spółka będzie opodatkowana w UK.

Dlatego też, jeśli Twój biznes wymaga posiadania biura na firmę, LTD raczej nie będzie najlepszym rozwiązaniem. W tej sytuacji polecamy polską spółkę z o.o.

Nie potrzebujesz zatrudniać pracowników na umowę o pracę ani zlecenie

Jak wynika z ww. Konwencji, Ty jako dyrektor w spółce LTD możesz spokojnie mieszkać w Polsce, a z podatków rozliczać się w Wielkiej Brytanii.

Niestety, nie będzie to takie łatwe dla pracowników zatrudnionych na zwykłe umowy o pracę lub zlecenie. Jeśli mieszkają oni na stałe w Polsce to z podatków muszą rozliczać się na miejscu, a Twoja firma będzie musiała założyć tu oddział. Więcej o oddziałach spółek LTD dowiesz się z tego artykułu.

Aby legalnie udzielać wypłat swoim pracownikom, bez konieczności rejestrowania oddziału, możesz skorzystać z tych 3 opcji:

  • Umowa o dzieło
  • Zatrudnienie pracownika jako dyrektora
  • Rozliczenie z pracownikiem na fakturę

Więcej o każdej z opcji przeczytasz w artykule: Jak zarabiać więcej?

Jeśli z różnych powodów nie możesz skorzystać z wyżej opisanych rozwiązań, dobrym posunięciem może być rejestracja spółki z o.o. w Polsce.

Niestety, tworzenie oddziału dla spółki LTD w rzeczywistości rzadko bywa opłacalne i często to właśnie spółka z o.o. przejmuje od LTD miano najwygodniejszego rozwiązania

Twój biznes nie wymaga posiadania licencji

 
Niektóre rodzaje działalności w Polsce czy w Anglii wymagają aby firma je wykonująca zdobyła odpowiednią licencję.

W Polsce licencji potrzebują dla przykładu lekarze i pielęgniarki lub firmy z branży finansowej, które podlegają pod KNF. Prowadzenie swojego biznesu pod spółką LTD wymagałoby dla tych grup zarejestrowania w Polsce ww. oddziału.

W Wielkiej Brytanii licencja wymagana jest na przykład dla pośredników nieruchomości. Może to nie być najlepszym pomysłem, aby biznes w tego typu branży zakładać pod spółką LTD. Ubieganie się o licencje w UK znacznie zwiększy koszta i będzie wymagało dodatkowego wysiłku od przedsiębiorcy.

Czy spółka LTD będzie Ci się opłacać?

To podstawowe pytanie jakie zadają sobie przedsiębiorcy przed podjęciem decyzji o rejestracji biznesu w konkretnej formie prawnej.

Na opłacalność spółki LTD składają się przede wszystkim dwa czynniki:

Oszczędności przy spółce LTD

Jeśli jesteś przedsiębiorcą, który obecnie posiada działalność gospodarczą zarejestrowaną w Polsce, oszczędzisz przede wszystkim na dwa sposoby:

Na ZUS oraz na kwocie wolnej od podatku

Oszczędność na ZUS

Mając Spółkę LTD zapominasz o istnieniu ZUS-u. Oznacza to, że w portfelu masz miesięcznie o 500 zł lub niemal 1 200 zł więcej - w zależności od tego jak wysoką stawkę ZUSu opłacasz w tej chwili.

Spółka LTD, prowadzona w zgodzie z Konwencją o unikaniu podwójnego opodatkowania i naszymi wytycznymi nie stwarza konieczności oskładkowania dochodów dyrektora, cytując przedstawiciela ZUSu, w odpowiedzi na zapytanie dot. jednego z naszych klientów:

W związku z ustaniem stosunku pracy w Polsce nie następuje zbieg tytułów do ubezpieczeń. W takiej sytuacji powinien Pan podlegać do ubezpieczeń społecznych w Wielkiej Brytanii na zasadach obowiązujących w tym państwie.

Oszczędność na kwocie wolnej od podatku

Dyrektorowi w spółce LTD przysługuje 8 164 funtów rocznie wolne od jakiegokolwiek podatku.

Oznacza to, że przy zarobkach 3300 zł miesięcznie, nie zapłacisz ani złotówki podatku czy składek na ubezpieczenie.

W spółce możesz zatrudnić do 3 dyrektorów, w wyniku czego maksymalna kwota wolna od podatku wzrasta aż do 10 000 zł miesięcznie.

Grafika porównująca oszczędności przy LTD względem innych form prawnych
Grafika i objaśnienie porównujące oszczędności przy LTD z dochodami powyżej 10 000 zł miesięcznie

Dodatkowy sposób na zwiększenie kwoty wypłaconej z firmy bez opodatkowania: Kilometrówka w UK
 

Wygoda i Prostota Prowadzenia Firmy w formie Spółki LTD

Wiedziałeś, że kontrola z urzędu skarbowego w Spółce LTD trafia się średnio dopiero po 5 latach od jej założenia?

Przy okazji, kontrole, kiedy już się zdarzą, są w całości obsługiwane przez biuro księgowe, które Cię reprezentuje - czyli przez nas.

Urzędnicy w UK nieco różnią się od tych w Polsce - traktują przedsiębiorców na relacji partnerskiej jako równego sobie, doceniając, że swoim biznesem wzmacniasz lub wzmocnisz gospodarkę Wielkiej Brytanii.

Mając spółkę LTD jedyne co Cię interesuje to wysyłanie do nas elektronicznie faktur co miesiąc i wypłacenie z konta firmowego na swoje prywatne pensji.

Możesz w całości skupić się na rozwoju biznesu i mieć spokój z biurokracją. Rzeczywistość przedsiębiorcy w Wielkiej Brytanii jest znacznie bardziej kolorowa od rzeczywistości przedsiębiorcy prowadzącego biznes w Polsce.

Więcej o różnicach pomiędzy posiadaniem firmy w Anglii a w Polsce znajdziesz w tym artykule.

Zobacz jeszcze artykuł: Kontrole Skarbowe w Polsce a w Wielkiej Brytanii

Umów się na bezpłatną konsultację

Umów się na bezpłatną konsultację

Jak wygląda prowadzenie spółki LTD na co dzień?

Jak wystawiać faktury na spółkę LTD?

Co istotne, w Wielkiej Brytanii nie ma podziału na faktury i paragony, tak jak rozwiązane jest to w Polsce. Istnieje jeden dokument, tzw. invoice, którym posługują się wszyscy przedsiębiorcy, a posiadanie kasy fiskalnej jest dowolne, a nie narzucone przez kraj po przekroczeniu określonego progu dochodów. Innymi słowy, kasę fiskalną posiadają w UK tylko ci przedsiębiorcy, dla których stanowi ona ułatwienie.

Wystawianie faktur samo w sobie jest bardzo proste - najczęściej będziesz po prostu korzystał z zapewnionego przez nas szablonu. Co musi zawierać każda faktura wystawiona przez brytyjską firmę LTD?

Na takiej fakturze powinny znaleźć się:

  • Słowo invoice
  • Unikatowy numer identyfikacyjny Twojej spółki
  • Nazwa, adres i informacje kontaktowe Twojej spółki
  • Nazwa firmy lub imię i adres klienta
  • Przejrzysty opis usługi lub produktu, za który pobierasz opłatę
  • Data świadczenia usługi lub dostarczenia produktu
  • Data wystawienia faktury
  • Należna kwota

Kontrole skarbowe, relacje z brytyjskimi urzędnikami i sprawy codzienne

Jak wcześniej wspomnieliśmy, urzędnicy w Wielkiej Brytanii są na ogół pozytywnie nastawieni do przedsiębiorcy, co jest również promowane przez brytyjski system prawny i gospodarczy.

Kontrole skarbowe powinny odbywać się w firmach raz na 5 lat i w relacji z urzędem może reprezentować Cię biuro rachunkowe. Kontrola w UK to najczęściej rozmowa telefoniczna z przedstawicielem biura lub firmy - urzędnicy starają się jak najbardziej ograniczyć kontakt z przedsiębiorcą, szczególnie fizyczny. Dlatego też, osoby prowadzące firmy w Anglii najczęściej zdają sobie sprawę z przeprowadzonej kontroli dopiero po fakcie.

Pierwszy podatek zapłacisz dopiero 21 miesięcy po rozpoczęciu działalności, ponieważ podatki w UK płacone są po zakończeniu pierwszego roku podatkowego, a od momentu jego zakończenia masz na spłatę podatku dodatkowe 9 miesięcy.

Dodatkowo, choć nie jest to konieczne, dla bezpieczeństwa w przypadku kontroli sugerujemy naszym klientom organizowanie formalnych zebrań zarządu na terenie Wielkiej Brytanii raz do roku. Wiąże się to z podróżą do UK na jeden dzień.

Jak zarejestrować spółkę LTD?

Aby zarejestrować spółkę LTD wystarczy, że skontaktujesz się z nami, wypełnisz odpowiedni formularz z danymi jakich wymagają brytyjskie urzędy i dostarczysz go do naszego biura - osobiście lub przez e-mail. W ciągu 3 dni roboczych będziesz już w stanie wystawiać faktury na swoją spółkę (w praktyce trwa to zazwyczaj nawet krócej).
 

Jak wygląda proces rejestracji spółki LTD?

Na pełną rejestrację spółki składają się z naszej strony:

  • Konsultacje w kwestiach związanych z formularzem rejestracyjnym
  • Udzielenie adresu do rejestracji
  • Rejestracja w Companies House
  • Przekazanie Certificate of Incorporation od Companies House
  • Przekazanie Memorandum of Association od Companies House
  • Przekazanie UTR Number od HMRC
  • Złożenie podania o Company Information w Companies House
  • Rejestracja w PAYE
  • Uruchomienie Payroll dla dyrektora
  • Konsultacja w kwestii konta bankowego dla Spółki

Dodatkowo, jeśli rejestrując spółkę LTD nie planujesz wyjazdu do Wielkiej Brytanii, będziesz musiał skorzystać z usługi tzw. dyrektora nominowanego, czyli dyrektora, który zarejestrowany zostanie w Twojej spółce w pierwszym miesiącu jej działalności, by uruchomić Payroll (wypłaty pensji dyrektorskich) - do tego celu potrzebna jest osoba posiadająca brytyjski numer NIN. Dyrektor nominowany do spełnieniu swojego obowiązku odchodzi ze spółki i zwalnia miejsce dla Ciebie lub osoby, którą sam zechcesz mianować w swojej spółce dyrektorem.

Jeśli jednak zdecydujesz się na wyrobienie numeru NIN i aktywację Payroll osobiście, będziesz musiał przygotować się na wyjazd do Wielkiej Brytanii, by spotkać się z urzędnikiem w Jobcentre Plus na krótką rozmowę.

Czy możliwa jest samodzielna rejestracja spółki LTD?

Jak najbardziej, w tym artykule opisany jest cały proces.

Jakie ryzyko ponosisz?

Pomiędzy Polską a Wielką Brytanią istnieje specjalna umowa, Konwencja o Unikaniu Podwójnego Opodatkowania.

Mówi ona przede wszystkim o tym, w jaki sposób polskie firmy mogą funkcjonować na rynku brytyjskim i odwrotnie.

Funkcjonowanie spółki LTD na terenie Polski, z rezydencją podatkową spółki na terenie Wielkiej Brytanii, jest jak najbardziej dozwolone dopóki nie będzie można zakwalifikować jej siedziby lub działalności na terenie naszego kraju jako "zakładu".

Do tej pory jedyne problemy jakich doświadczyli Polscy przedsiębiorcy prowadzący firmy zarejestrowane na terenie Wielkiej Brytanii dotyczyły konkretnych nadużyć, wynikających najprawdopodobniej z nieświadomości właścicieli spółek lub obsługujących je księgowych.

Oto 3 podstawowe błędy, które możesz popełnić rejestrując firmę w UK:

Założenie Self-Employment (Sole Trader) zamiast Spółki LTD

Self-Employment to brytyjski odpowiednik polskiej Działalności Gospodarczej.

Aby prowadzić działalność w takiej formie Ty sam, jako osoba fizyczna, musisz być rezydentem Wielkiej Brytanii.

Oznacza to, że powinieneś przebywać na terenie UK przez co najmniej 183 dni w roku i posiadać tam adres zamieszkania.

Jeśli założyłbyś Self-Employment zamiast spółki LTD i nie mieszkał realnie w Anglii bardzo możliwe, że pojawiłyby się spore problemy ze strony urzędów - zarówno tych brytyjskich jak i polskich.

Zdarzało się, że osoby chcące skorzystać chociażby z brytyjskiej kwoty wolnej od podatku, czy prawa do emerytury zwracały się o pomoc do księgowego, który w obawie o stratę klienta zapewniał mu z pozoru najprostsze i najszybsze w realizacji rozwiązanie, czyli właśnie rejestrację jako Sole Trader.

Jak już z pewnością rozumiesz, takie działanie jest, delikatnie mówiąc, niezgodne z prawem.

Inaczej jest ze spółką LTD. Posiada ona osobną osobowość prawną niezależną od jej właściciela.

Oznacza to, że dopóki dbasz o to by Wielka Brytania była miejscem rezydencji podatkowej Twojej spółki, ty jako jej dyrektor i właściciel możesz mieszkać w dowolnym miejscu na świecie, np. w Polsce, bez obaw o podważenie podstaw prawnych takiego rozwiązania i w niczym to nie przeszkadza. Swoje zarobki z pensji i tak rozliczasz w Wielkiej Brytanii.

Prowadzenie równoległej Działalności Gospodarczej w Polsce nie opłacając ZUSu

Niektórzy przedsiębiorcy, może w wyniku ww. nieświadomości lub wprowadzenie w błąd przez niekompetentnego księgowego, stwierdzają, że założą spółkę LTD, będą tam dyrektorami i będą podlegać pod ubezpieczenie społeczne w UK.

Decydując się na taki ruch, nie chcą jednak zamykać swojej Działalności Gospodarczej w Polsce, w przekonaniu, że skoro swoją pensje opodatkowują w Wielkiej Brytanii i tam podlegają pod ubezpieczenie społeczne, nie będą już zobowiązani opłacać go w Polsce w postaci ZUS-u.

Do pewnego momentu brzmi to logicznie, jedak ZUS tak nie uważa.

Do takich przedsiębiorców wystosowuje on, po jakimś czasie, pismo z zawiadomieniem o zaległych płatnościach.

Dlatego, aby uniknąć podobnych kłopotów, zakładając spółkę LTD należy zamknąć Działalność Gospodarczą w Polsce.

Niekompetentna obsługa spółki LTD

Do tej pory zgłosiło się do nas już kilkadziesiąt osób, które bardzo źle trafiły z biurem księgowym obsługujących ich spółki LTD.

Każdy przedsiębiorca w UK powinien wiedzieć, że istnieją pewne terminy rozliczeń, których prowadząc spółkę LTD należy przestrzegać, m. in.:

  • Comiesięczny Payroll
  • Coroczny Confirmation Statement i Annual Accounts

Ich niedopełnienie grozi wysokimi karami zaczynającymi się od stu, a sięgającymi nawet do kilku tysięcy funtów.

W teorii, nie powinieneś się tym w ogóle przejmować, bo dobre biuro księgowe zajmie się wypełnieniem obowiązków w odpowiednim terminie za Ciebie.

Niestety niektórzy z naszych obecnych klientów trafili na firmy nieodpowiedzialne, które nie były w stanie dotrzymać terminów rozliczeń i obietnic złożonych podczas podpisywania umowy.

Umów się na bezpłatną konsultację

Umów się na bezpłatną konsultację

O czym powinieneś wiedzieć?

Poniżej wymieniamy najistotniejsze kwestie, które zdążyliśmy już omówić w formie artykułów na naszym blogu. Po kliknięciu w którykolwiek z odnośników zostaniesz przeniesiony do odpowiadającego mu artykułu.

Początki w Spółce LTD:

Kto może zostać Dyrektorem w Spółce LTD?
Wirtualne Biuro w UK

Prowadzenie Spółki LTD:

Jak wystawiać faktury na spółkę LTD?
Delegacje Pracownika lub Dyrektora Spółki LTD
Jak wypłacać pieniądze ze spółki LTD przy dochodach przewyższających 10 000 zł miesięcznie?

Kwestie dodatkowe:

Spółka LTD jako najbardziej opłacalna forma samozatrudnienia
Porównanie spółki z o.o. i spółki LTD
Aktualne stawki składek na ubezpieczenie w Wielkiej Brytanii

Jak to jest kiedy prowadzisz bardziej "nietypowy" biznes?

Działalność wymagająca rejestracji konta dla spółki w brytyjskim banku

Chcąc na przykład sprzedawać produkty swojej spółki LTD na brytyjskim eBay'u, musisz posiadać konto w brytyjskim banku dla rozliczenia z platformą. Jeśli takie są Twoje plany, a nie wiesz po prostu jak się do tego zabrać - napisz do nas, pomożemy Ci wybrać odpowiedni bank i dopełnić wszelkich formalności związanych z założeniem dla niej konta na terenie UK.

Działalność wymagająca rejestracji do VAT w Polsce

Jeśli chcesz prowadzić sprzedaż na allegro i na wysyłanych przesyłkach wpisywać polski adres nadawcy, musisz zarejestrować swoją spółkę LTD w Polsce do VATu. Jest to jak najbardziej wykonalne, jednak podniesie koszty utrzymania LTD o przynajmniej 250 zł miesięcznie. 

Dlaczego warto skorzystać z naszej pomocy?


SOVA Accounting

Korzyści przemawiające za spółką LTD omówiliśmy już w poprzedzających sekcjach i dostrzeżenie ich z pewnością nie było dla Ciebie problemem.

Jednak, kiedy przychodzi czas podjęcia realnej decyzji, w grę wchodzą nie tylko czarne i białe wady i korzyści przemawiające za jednym z rozwiązań, a nie za drugim.

Musisz wziąć pod uwagę kwestie takie jak Twój własny komfort, pewność i bezpieczeństwo. Jako biuro rachunkowe staramy się o zapewnienie Ci każdej z nich, jeśli tylko oferowane przez nas rozwiązania będą odpowiednie dla Ciebie i Twojego biznesu.

Osobom, których działalność nie powinna być prowadzona w takiej formie nie proponujemy spółki LTD. Posiadamy rozwiązania alternatywne, takie, które będą najlepiej dopasowane do charakteru ich biznesu - zajmujemy się również obsługą księgową polskich spółek z o.o., działalności gospodarczych i inkubatorów.

Chcesz wiedzieć jak powinny wyglądać konkretne rozliczenia, jakie są terminy składania zeznań, masz pytania dotyczące jakichkolwiek specjalistycznych zagadnień? Napisz do nas, a w odpowiedzi usłyszysz klarowne wytłumaczenie - w prowadzonej przez nas księgowości nie ma mowy o unikaniu niewygodnych tematów i działaniu "na wyczucie".

Stawiamy na sprawną i przejrzystą komunikację z klientami - odpowiedź na każde zapytanie otrzymasz w ciągu 24 godzin roboczych od jego przesłania.

Umów się na bezpłatną konsultację

Umów się na bezpłatną konsultację